Softonic

Калькулятор расчетного налога

Шаг 1 / 3 Федеральный налог
Далее

Фрилансеры и самозанятые в США платят IRS четыре раза в год вместо удержаний из зарплаты и получают штраф, если заплатили слишком мало. Этот калькулятор оценивает ваш годовой федеральный подоходный налог по прогнозному валовому доходу, вычетам и уже уплаченным суммам, используя федеральную шкалу 2024 года. Он показывает облагаемый доход, федеральный налог, эффективную и предельную ставки, сумму после налога и остаток к уплате. Налог на самозанятость и налоги штатов не учитываются.

Как рассчитать федеральный подоходный налог

  1. 1

    Введите прогнозный годовой валовой доход

    Ожидаемый общий доход до налогов и вычетов.

  2. 2

    Введите вычеты

    Стандартный вычет или детальные вычеты, например бизнес-расходы, домашний офис и пенсионные взносы.

  3. 3

    Выберите статус подачи

    Холост(а), супруги подают совместно или глава домохозяйства. От статуса зависит, какая шкала 2024 года применяется.

  4. 4

    Введите уже уплаченные суммы

    Суммы, уже уплаченные через удержания. Результат показывает облагаемый доход, федеральный налог, эффективную и предельную ставки, сумму после налога и остаток к уплате.

Даты оплаты на 2025

Квартал Покрываемый период Срок
Q1 1 янв - 31 мар 15 апр 2025
Q2 1 апр - 31 мая 16 июн 2025
Q3 1 июн - 31 авг 15 сен 2025
Q4 1 сен - 31 дек 15 янв 2026

Заметка: Q2 покрывает только 2 месяца, Q4, 4 месяца. Кварталы неравные.

Правило безопасной гавани (safe harbor)

Вы избегаете штрафа за недоплату, если платите либо:

  • 90% налога текущего года, либо
  • 100% налога прошлого года (110%, если ваш AGI прошлого года превышал 150 000).

Целевая сумма безопасной гавани берется из последней декларации, поэтому вы знаете ее заранее. Способ по текущему году лучше, если доход существенно упал. Этот калькулятор оценивает только сам налог; ориентируйте квартальные платежи на одну из двух целей выше.

Налог на самозанятость

Налог на самозанятость, это 15,3 процента от чистого дохода от самозанятости: 12,4% на социальное страхование (Social Security, на первые 168 600 в 2024, в 2025 больше) и 2,9% Medicare (без потолка, плюс дополнительные 0,9% Medicare выше порогов).

Важно: этот налог платится только с 92,35 процента чистого дохода, потому что половина его вычитается. Этот калькулятор не учитывает налог на самозанятость, поэтому планируйте эту сумму отдельно.

Шкала федерального подоходного налога (2024, холост(а))

Шкала Ставка
0 - 11 600 10%
11 600 - 47 150 12%
47 150 - 100 525 22%
100 525 - 191 950 24%
191 950 - 243 725 32%
243 725 - 609 350 35%
609 350+ 37%

Шкалы ежегодно индексируются на инфляцию; этот калькулятор использует шкалу 2024 года.

Налоги штатов

Большинство штатов США взимают свой подоходный налог, который платится отдельно. Калькулятор сосредоточен на федеральном; для оценки по штату используйте калькулятор DOR штата или специализированный инструмент. Ключевые моменты:

  • В девяти штатах нет подоходного налога (AK, FL, NV, NH, SD, TN, TX, WA, WY).
  • Штаты с высокими ставками (CA, NY, HI, OR, NJ) требуют собственных квартальных оценок.
  • Одни штаты следуют федеральным кварталам; у других свой график.

Вычеты, которые включаются в «чистый доход»

  • Обычные бизнес-расходы: расходники, ПО, поездки, аренда офиса.
  • Section 179: единовременное списание оборудования до годового лимита.
  • Домашний офис: квалифицированная площадь × упрощенная ставка или метод фактических расходов.
  • Медстраховка самозанятого: вычитается напрямую из дохода, снижает AGI.
  • Половина налога на самозанятость: вычет при подаче декларации; включите оценочную сумму в свои вычеты.
  • Пенсионные взносы: SEP-IRA или Solo 401(k) снижают облагаемый доход; учитывайте ожидаемые взносы.

НЕ вычитайте как бизнес-расходы:

  • Личное питание, личные километры на машине, обычную одежду (не униформу), все, что компенсировано клиентом.

Советы, как сделать квартальные платежи менее болезненными

  • Откладывайте процент с каждого инвойса. 25-30 процентов, разумный старт для умеренных доходов.
  • Заведите отдельный налоговый счет на высокодоходном сберегательном счете (HYSA). Проценты частично компенсируют рост ставок.
  • Платите через IRS Direct Pay или EFTPS. Не отправляйте чеки почтой; мгновенное подтверждение оплаты вовремя.
  • Отслеживайте доходы и расходы помесячно, а не поквартально. Догонять в апреле перед первым платежом, стрессово.
  • Корректируйте в середине года. Если подписали крупного клиента или потеряли большого, пересчитайте оценку на Q3-Q4.

Часто задаваемые вопросы

IRS начислит проценты на недоплату (штраф по Form 2210), в последнее время примерно 6-8 процентов годовых. Выполнение правила безопасной гавани (100% или 110% налога прошлого года) этого избегает, даже если по итоговой декларации вы должны больше.

Нет, это вызовет штраф за недоплату, даже если итоговая сумма уплачена полностью. IRS хочет равномерных платежей в течение года (через удержания или расчетные платежи) в соответствии с тем, когда доход был заработан.

Да. В совместной декларации удержания супруга засчитываются в общий налог семьи. Многие пары с двумя доходами (W-2 и фриланс) могут полностью избежать расчетных платежей, увеличив удержания по W-2.

Нет. Ваши цифры используются только для расчета и не сохраняются после визита. Расчет выполняется на нашем сервере, а при переходе между шагами значения переносятся в ссылку страницы, чтобы следующий шаг мог их восстановить.

Сопутствующие инструменты

Калькулятор балясин

Введите свободный пролёт перил, ширину балясины и максимально допустимый зазор, чтобы получить точное количество необходимых балясин и равный промежуток между каждой стойкой, не превышающий нормативный предел.

Калькулятор делительной окружности отверстий

Рассчитайте PCD, угловой шаг и точные координаты X/Y равномерных отверстий с поворотом, смещением центра и экспортом CSV.

Калькулятор длительности

Рассчитайте длительность между двумя часами в формате HH:MM, десятичных часах, минутах и секундах.

Калькулятор производительности осушителя воздуха

Оцените производительность переносного осушителя по площади и сырости помещения в литрах и американских пинтах в сутки.

Калькулятор перцентиля ребенка

Введите возраст, пол и вес ребенка, чтобы увидеть примерный диапазон перцентиля веса и референсный диапазон для этого возраста, от рождения до 24 месяцев.

Калькулятор юбки-солнце

Рассчитайте радиусы талии и низа для четверти, половины, трёх четвертей или полного круга с прибавками и припусками.

Инструмент доступен на других языках