Калькулятор зарплаты
Ваша валовая зарплата на бумаге кажется выше, чем сумма, поступающая на ваш банковский счёт каждые две недели. Этот калькулятор зарплаты подробно рассчитывает все вычеты в следующем порядке: удержание федерального подоходного налога, государственный налог, взносы по программам FICA (социальное обеспечение и медицинское страхование), льготы до уплаты налогов — такие как планы пенсионного накопления 401(k) и медицинское страхование — а также статьи после уплаты налогов — с целью определения чистой заработной платы для выплат по недельному, двухнедельному, полумесячному или ежемесячному расписанию.
Как рассчитывается окончательная зарплата
-
1
Укажите общую зарплату
Годовая зарплата или часовая оплата × количество часов за период
-
2
Статус выбора и статус подачи документа
Штат определяет ставку подоходного налога на уровне штата; статус налогоплательщика (одиночный, женатый, глава семьи) определяет федеральные ставки удержания налогов.
-
3
Добавьте вычеты до уплаты налогов
Внесения в план 401(k), счет здоровья (HSA), страховые взносы на медицинское страхование до уплаты налогов.
-
4
Налоги федерального, государственного и FICA-уровней
Федеральные органы используют таблицы удержания налогов по форме W-4; ставка по FICA составляет фиксированную величину — 7,65 %; ставки на уровне штатов варьируются.
-
5
Вычтите статьи после уплаты налогов
Вноски в план Roth 401(k), удержания с дохода, налоговые вычеты на благотворительность.
-
6
Читайте чистую стоимость
Сумма, которая ежемесячно поступает на ваш банковский счёт.
Ставки налога на заработную плату по системе FICA
| Налог | Ставка (2025 г.) | Лимит заработной платы |
|---|---|---|
| Социальное обеспечение (OASDI) | 6,2 % | 176 100 долларов США |
| Медикар | 1,45 % | Нет |
| Дополнительный Medicare: 0,9 %; для одиноких — свыше 200 000 долларов; для супружеских пар — свыше 250 000 долларов | ||
| Общая сумма по программе FICA для большинства участников | 7,65 % | – |
Работодатель вносит взнос в размере 7,65 %, поэтому общая сумма взносов по программе FICA в федеральное правительство составляет 15,3 % от вашей зарплаты (что ниже установленного лимита для страхования по социальному обеспечению).
Структура федеральных ставок подоходного налога на 2025 год (для физических лиц, подающих декларацию в одиночку)
| Квадратные скобки | Скорость |
|---|---|
| До 11 925 долларов США | 10 % |
| $11,925 - $48,475 | 12% |
| $48,475 - $103,350 | 22% |
| $103,350 - $197,300 | 24% |
| $197,300 - $250,525 | 32% |
| $250,525 - $626,350 | 35% |
| $626,350+ | 37% |
Ставки являются маргинальными — только суммы в каждом диапазоне облагаются налогом по этой ставке.
Вариации налога на доход государства
– Нет налога на доходы штата: Аляска, Флорида, Невада, Нью-Гэмпшир (доход от инвестиций), Южная Дакота, Теннесси, Техас, Вашингтон, Вайоминг. – Штаты с фиксированной тарифной ставкой: Колорадо, Иллинойс, Индиана, Кентукки, Мичиган, Северная Каролина, Пенсильвания, Юта. – Прогрессивная система (по уровням): Калифорния, Нью-Йорк, Нью-Джерси, Орегон, Миннесота и большинство других штатов.
Максимальная маржинальная налоговая ставка в Калифорнии составляет 13,3 %; в Нью-Йорке к государственному налогу дополнительно взимается городской налог.
Типичные вычеты
| Пункт | До налогообложения? | Лимит (2025) |
|---|---|---|
| Традиционный план 401(k) | Да | 23 500 долларов (31 000 долларов — для лиц старше 50 лет) |
| Roth 401(k) | Нет | Тот же лимит для всех участников |
| HSA (с высокой франшизой) | Да | 4 300 долларов для одиноких лиц / 8 550 долларов для семей |
| FSA (область здравоохранения) | Да | 3 300 долларов США |
| Медицинское страхование | Обычно да | Варьируется в зависимости от плана |
| Преимущества для работающих поездками | Да | 325 долларов в месяц |
Эффективная налоговая ставка по сравнению с предельной
– Маргинальная ставка – это налоговая ставка, по которой облагается каждый последний доллар, полученный вами. – Эффективная ставка – общая сумма налогов ÷ общий доход. Она всегда ниже предельной ставки, поскольку первые налоговые категории начисляются уже на ранних этапах.
Физическое лицо, подающее декларацию в качестве одиночного налогоплательщика и имеющее доход в размере 100 000 долларов, попадает в маргинальный налоговый диапазон в 22 %, однако после учёта стандартной вычетной суммы его фактическая федеральная ставка составляет около 15–17 %.
Сумма зарплаты против фактически уплачиваемого налога
Калькулятор показывает сумму, удержанную в налоговых целях. Фактическая сумма подлежащего уплате налога уточняется в конце года в форме 1040: если была удержана слишком большая сумма — вы получаете возврат средств; если недостаточно — вы обязаны уплатить разницу. Эту информацию можно использовать для приблизительного расчёта размера зарплаты, однако для определения годовой суммы подлежащей уплате налога рекомендуется обратиться к официальной налоговой декларации.
Часто задаваемые вопросы
Найболее распространённые причины: налог FICA (7,65 % от валовой зарплаты), федеральный удержание налогов на основе данных формы W-4, которое может приводить к чрезмерному удержанию средств, налог на доход в штате, страховые взносы по программам 401(k) и медицинские страховые взносы до уплаты налогов, а также статьи после уплаты налогов, такие как задержания средств. Ознакомьтесь с каждым пунктом недавнего расписания зарплаты, чтобы понять, куда идёт каждый доллар.
Да, это относится к планированию — данные основаны на действующих таблицах удержания налогов от IRS и ставках по штатам. Фактический счёт заработной платы может немного отличаться из-за бонусов, облагаемых дополнительными ставками, ежеквартального корректировочного начисления налога на Medicare или специфических для работодателя планов перед уплатой налогов.
Тип «Традиционный» — если вы ожидаете, что ставка налога при выходе на пенсию будет ниже нынешней (что характерно для людей с высокими доходами). Тип «Рот» — если вы предполагаете обратное (часто наблюдается среди молодых специалистов) или хотите диверсифицировать налоговое бремя. Многие люди распределяют свои взносы между обоими типами.
Сумма удержания по форме W-4 представляет собой приблизительную оценку, а не окончательный расчёт. Наличие дополнительных работ, дохода супруга или супруги, фрилансинга, инвестиционной прибыли или занадобление слишком большого числа льгот в форме W-4 могут привести к недостаточному удержанию налогов. Для корректировки используйте Инструмент для оценки налогового удержания от IRS.
Сопутствующие инструменты
Калькулятор возраста
Рассчитайте точный возраст в годах, месяцах и днях по дате рождения, а также общее число дней, часов и обратный отсчет до следующего дня рождения.
Калькулятор BMI
Рассчитайте индекс массы тела по росту и весу. Показывает категорию ВОЗ, диапазон здорового веса и ограничения BMI.
Калькулятор BMR
Оцените базальный метаболизм — калории, которые вы сжигаете в полном покое. Использует уравнение Mifflin-St Jeor, текущий клинический стандарт.
Калькулятор калорий
Оцените ежедневную потребность в калориях для достижения вашей цели, используя BMR Mifflin-St Jeor и факторы активности. Включает целевые показатели дефицита и профицита.
Калькулятор депозитных сертификатов
Рассчитайте проценты и итоговый баланс по депозитному сертификату (CD). Учитывает частоту начисления сложных процентов и штрафы за досрочное снятие средств.
Бетонный калькулятор
Рассчитайте, сколько бетона вам нужно для плит, фундаментов, колонн и стен. Получите кубические ярды, количество мешков и смету стоимости материалов.